Quando avviene un decesso, gli eredi devono affrontare diversi adempimenti, tra cui le pratiche funerarie e la ricostruzione del patrimonio del defunto. Il primo passo fondamentale è identificare la totalità dei rapporti bancari, dei libretti e dei titoli intestati al caro estinto.

Questa operazione è necessaria non solo per presentare la dichiarazione di successione, ma anche per permettere agli eredi di decidere, con piena consapevolezza, se accettare o meno l’eredità.

Qualora la famiglia non conosca esattamente gli istituti presso cui il defunto operava, Athena mette a disposizione il proprio avvocato interno per avviare una ricerca bancaria formale. Una volta individuati gli istituti, si inoltra la richiesta dei “saldi e posizioni” allegando certificato di morte e autocertificazione di qualità di erede. La banca risponderà fornendo l’elenco dei rapporti attivi e il valore delle giacenze alla data del decesso, dati indispensabili per l’Agenzia delle Entrate.

Per svincolare le somme, la banca segue un iter rigoroso a tutela degli eredi e dell’istituto stesso:

• Identificazione: L’ufficio legale esamina l’Atto di Notorietà e i documenti d’identità per stabilire con certezza chi siano i legittimi eredi e i beneficiari.

• Determinazione delle quote: Viene calcolata l’esatta ripartizione del saldo e dei titoli. In questa fase è fondamentale aver presentato la Dichiarazione di Successione, che certifica il pagamento delle imposte.

• Liquidazione: Una volta verificata la regolarità del fascicolo, la banca accredita le somme o emette assegni circolari. Se non ci sono intoppi o conflitti tra i coeredi, lo sblocco avviene solitamente entro 30 giorni

Il nostro supporto: Monitoriamo l’iter presso l’ufficio legale della banca, intervenendo tramite il nostro avvocato interno in caso di richieste improprie o ritardi ingiustificati, velocizzando così l’accredito dei fondi.

In caso di conto cointestato, le procedure di sblocco variano radicalmente a seconda della tipologia di firma depositata in banca. Comprendere questa distinzione è fondamentale per sapere come e quando potrai accedere alle somme.

Ogni operazione deve essere autorizzata da tutti i cointestatari contemporaneamente. Alla morte di uno di essi, il conto subisce un blocco totale. Il cointestatario superstite non può prelevare nemmeno un euro finché non si conclude l’intera pratica di successione e non vengono identificati ufficialmente tutti gli eredi, che dovranno poi firmare insieme per ogni operazione.

Qui ogni intestatario può operare autonomamente. Nonostante la Corte di Cassazione (Ord. n. 7862/2021) confermi il diritto del superstite a disporre del saldo, molte banche bloccano comunque il conto per tutelarsi da conflitti tra eredi. In questi casi, l’istituto attende la chiusura della pratica successoria prima di svincolare i fondi.

Alla morte di un cointestatario, la sua quota di proprietà (solitamente il 50% del saldo) entra automaticamente nell’asse ereditario per essere ripartita tra gli eredi secondo la legge o il testamento. Si presume infatti che le somme appartengano ai contitolari in parti uguali.

Esempio pratico: Su un conto cointestato tra due persone con un saldo di 100.000 €, 50.000 € restano di proprietà del cointestatario superstite, mentre gli altri 50.000 € vengono suddivisi tra gli eredi legittimi del defunto.

Contestazioni sulla proprietà effettiva: Accade spesso che il conto sia cointestato solo per comodità (es. padre e figlio), ma alimentato interamente dal defunto (es. solo dalla sua pensione). In questi casi, se gli eredi riescono a dimostrare che la proprietà delle somme era esclusiva del caro estinto, l’intero ammontare del conto dovrà essere ripartito tra gli eredi, e non solo la metà.

Non tutti i fondi del defunto sono soggetti al blocco bancario o alla tassazione ereditaria. Esistono strumenti che possono essere riscossi dai beneficiari in modo più rapido e senza attendere la chiusura della pratica di successione:

• Polizze Vita: Il capitale assicurato non rientra nell’asse ereditario. Viene liquidato direttamente ai beneficiari designati in tempi brevi e non è soggetto all’imposta di successione.

• Fondi Pensione: Anche la previdenza complementare segue un iter semplificato, venendo erogata direttamente ai beneficiari indicati nel contratto.

• TFR e indennità di preavviso: In caso di decesso di un lavoratore dipendente, queste somme spettano per legge al coniuge e ai figli (art. 2122 c.c.) e possono essere liquidate indipendentemente dalle vicende del conto corrente. Per scoprire a quali prestazioni pensionistiche hai diritto, consulta la nostra guida su successioni e reversibiltà.

Una delle preoccupazioni più immediate per una famiglia colpita da un lutto è come far fronte alle spese del rito funebre, specialmente quando il conto corrente defunto risulta momentaneamente bloccato dalla banca.

Le spese funebri sono debiti prioritari È importante sapere che, per legge, le spese funebri sono considerate debiti dell’eredità con carattere prioritario. Questo significa che il loro pagamento precede la distribuzione di qualsiasi quota tra gli eredi e ha la precedenza su altri debiti ordinari.

La procedura di sblocco fondi. Nonostante il conto sia congelato in attesa della successione, la prassi bancaria prevede una deroga proprio per queste circostanze:

Presentazione della documentazione: Presentando alla banca la fattura di Athena Onoranze Funebri, gli eredi possono richiedere il pagamento della stessa utilizzando le disponibilità presenti sul conto del defunto.

Bonifico diretto: Nella maggior parte dei casi, l’istituto bancario autorizza l’emissione di un bonifico diretto a favore dell’impresa funebre. Questo evita che gli eredi debbano attingere alla propria liquidità personale in un momento già di per sé complesso.